De poortwachtersfunctie van de notaris is een belangrijke verantwoordelijkheid die voortkomt uit de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Dit houdt in dat de notaris onder andere verplicht is om onderzoek te doen naar de identiteit van cliënten, de herkomst van gelden bij financiële transacties en het melden van ongebruikelijke transacties
Hier zijn de belangrijkste punten:
1. Onderzoek naar cliënten
Elke cliënt die een transactie door of bij de notaris wil laten uitvoeren moet zijn of haar identiteit door de notaris laten vaststellen en verifiëren met een geldig identiteitsbewijs. Dit geldt ook voor vertegenwoordigers van cliënten. In sommige gevallen, zoals bij politiek prominente personen (PEP), kan aanvullend onderzoek nodig zijn. Een PEP is een politiek prominent persoon, iemand die een “gevoelige” functie uitvoert of de afgelopen 12 maanden heeft uitgevoerd (bijvoorbeeld een minister, bestuurder van een politiek partij of een lid van een hooggerechtshof). Maar ook partners, kinderen, aanverwanten en ouders van iemand met een “gevoelige” functie worden aangemerkt als een PEP
2. Herkomst van gelden
De notaris moet vragen stellen over de bron van het geld dat gebruikt wordt voor bijvoorbeeld de aankoop van een woning. Dit is om te waarborgen dat de gelden legaal verkregen zijn.
3. Melding ongebruikelijke transacties
Als er ongebruikelijke transacties worden opgemerkt die te maken kunnen hebben met witwaspraktijken of het financieren van terrorisme, is de notaris verplicht deze te melden aan de Financial Intelligence Unit-Nederland (FIU-Nederland).
4. UBO en pseudo-UBO
Voor rechtspersonen moet de notaris de Ultimate Beneficial Owners (UBO’s) identificeren, dat zijn de natuurlijke personen die meer dan 25% belang hebben. Als er geen duidelijke UBO is, moet er een pseudo-UBO worden aangewezen.
De notaris heeft een geheimhoudingsplicht, maar moet discrepanties in het UBO-register melden, wat betekent dat hij in bepaalde gevallen informatie moet delen.
Hoewel deze verplichtingen extra inspanning van zowel de notaris als de cliënt vereisen, zijn ze essentieel om strafbare feiten te voorkomen. Voor meer informatie kunt u de website van FIU-Nederland (www.fiu-nederland.nl) bezoeken of contact met ons opnemen. Als u nog vragen heeft, laat het gerust weten!